フリーランスとして登録は必要なのか?必要な届け出や役立つツールをご紹介

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2024.10.18
  • コラム

フリーランスとして働く際に、必ずしも「登録」という行為が必要なわけではありません。しかし、様々なメリットがあるため、多くの人が手続きを行っています。
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目次

〈フリーランス登録の必要性がない理由〉

1.法的な義務ではない理由

・職業選択の自由
日本国憲法は、国民に職業選択の自由を保障しています。そのため、どのような形で働くか、という点で国家が個人の自由を制限することは、原則として認められていません。
・法令上の定義の曖昧さ
フリーランスという概念は、法律上明確に定義されているわけではありません。そのため、必ずしも特定の届け出が必要という規定がないのです。

2. 小規模な活動の場合に登録が必要ない理由

・確定申告の要件
確定申告は、年間の所得が一定額を超えた場合に義務付けられます。所得が低い場合は、確定申告の必要がないため、開業届などの届け出も不要となるケースがあります。
・事業所得と雑所得
収入の種類によって、事業所得と雑所得に分けられます。雑所得は、事業性の低い収入とみなされ、開業届の提出が求められない場合があります。
例)趣味で作ったハンドメイド作品をインターネットで販売している場合
・収入が少なく、確定申告の必要がない場合
・ハンドメイド作品の作成が、本業とは別の趣味の範囲内で行われている場合
上記のようなケースでは、必ずしも開業届を提出する必要はありません。

3. 登録が必要ない場合の注意点

・税務調査のリスク
収入が少額であっても、税務調査が入る可能性はゼロではありません。その際に、きちんと収入と経費を把握しておけるように、記録を残しておくことが重要です。
・社会保険
収入がある程度以上になると、国民年金や国民健康保険への加入が義務付けられます。
・法的なトラブル
契約トラブルが発生した場合、事業主としての身分が証明できないと、不利な立場に立たされる可能性があります。
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〈フリーランス登録するメリット〉

フリーランスとして登録することで、節税効果や信用力向上など、多くのメリットがあります。ただし、手続きが煩雑になる場合もありますので、事前にしっかりと準備を行いましょう。

1. 青色申告の利用による節税効果

・青色申告特別控除
青色申告では、白色申告に比べて大幅な特別控除を受けることができます。この控除額は、毎年変更になりますが、年間65万円の控除を受けることが可能です。
・複式簿記の利用
青色申告では、複式簿記によって正確な収支を把握することができます。これにより、より精度の高い節税が可能になります。
・固定資産の償却
事業で使用しているパソコンや家具などの固定資産は、一定期間をかけて費用として計上することができます。これにより、利益を圧縮し、税金を減らすことができます。

2. 事業主としての身分証明のメリット

・銀行口座の開設
事業用の銀行口座を開設し、収入と経費を明確に分けることができます。
・クレジットカードの発行
事業用のクレジットカードを発行し、経費精算をスムーズに行うことができます。
・取引先の信頼度向上
事業主としての身分が証明されることで、取引先から信頼を得やすくなり、より有利な条件で取引を進めることができます。
・各種保険への加入
事業主向けの保険に加入し、リスク管理を行うことができます。

3. 信用力向上によるメリット

・ビジネスチャンスの拡大
事業主としての信用力が高まることで、より多くのビジネスチャンスを得ることができます。
・融資の受けやすさ
銀行から融資を受ける際に、事業主としての身分が証明できれば、審査がスムーズに進み、融資を受けやすくなります。

4. 各種補助金・助成金の申請

・国や地方自治体
国や地方自治体では、中小企業や個人事業主を対象とした様々な補助金・助成金が用意されています。
・業界団体
各業界団体でも、会員向けの補助金・助成金制度がある場合があります。
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〈フリーランスとして必要な届け出〉

フリーランスとして活動を開始する際には、状況に応じて様々な届け出が必要になります。自分で手続きを行うのが難しい場合は、税理士や社会保険労務士などの専門家にご相談することをおすすめします。手続きを怠ると、ペナルティが科せられる場合もありますので、注意が必要です。

1. 開業届と青色申告承認申請書

1-1. 開業届
●目的
事業の開始を税務署に届け出ることで、正式な事業主として認められます。
●メリット
・青色申告の利用
・事業主としての身分証明
・各種補助金・助成金の申請
●提出先
事業所所在地の税務署
●提出時期
事業を開始した日から1か月以内
●必要書類
開業届用紙、本人確認書類など
●注意点
・開業届は、必ずしも提出する必要はありませんが、青色申告を利用したい場合や、事業主としての身分を証明したい場合は、提出することをおすすめします。
・開業届を提出しない場合でも、確定申告は行う必要があります。

1-2. 青色申告承認申請書
●目的
青色申告を利用するためには、この申請書を提出する必要があります。
●メリット
・青色申告特別控除の適用
・複式簿記の利用
・固定資産の償却
●提出先
開業届と同時に税務署へ提出
●提出時期
事業を開始した日から1か月以内
●必要書類
青色申告承認申請書、開業届など
●注意点
青色申告は、白色申告に比べて帳簿付けが複雑になりますが、節税効果が高いのが特徴です。

2.その他の届け出

●国民年金
・会社を退職した場合や、フリーランスとして働き始めた場合は、国民年金への加入手続きが必要です。
・手続き: 市区町村の国民年金事務所へ。
●国民健康保険
・会社の健康保険から、国民健康保険へ切り替える必要があります。
・手続き: 市区町村の国民健康保険組合へ。
●労働保険
・従業員を雇用する場合、労働保険(雇用保険、労災保険)に加入する必要があります。
・手続き: 最寄りの労働基準監督署へ。

3. 状況に応じた届け出

・副業の場合
本業の会社に届け出が必要な場合があります。また、副業の収入が一定額を超えた場合は、確定申告が必要になります。
・海外で働く場合
国税庁に海外所得の申告が必要になる場合があります。
・特定の業種の場合
建設業や運送業など、特定の業種では、さらに届け出が必要になる場合があります。
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〈フリーランスに役立つツール〉

フリーランスは、様々なツールを活用することで、業務効率を上げ、よりクリエイティブな仕事に集中することができます。ご自身の仕事スタイルに合わせて、最適なツールを選びましょう。ツールを効果的に活用することで、フリーランスとしての成功に近づきましょう。

1.会計ソフト

例) freee、MFクラウド会計
●目的
収入・経費の記録、確定申告のデータ作成、請求書の作成など、会計業務全般を効率化します。
●メリット
・自動計算: 入力したデータに基づいて、自動的に計算を行い、誤りを防ぎます。
・データの保存: クラウド上にデータを保存するため、どこからでもアクセスでき、データの紛失を防ぎます。
・クラウド連携: 銀行口座やクレジットカードと連携することで、取引データを自動で取り込むことができます。
・レシート管理: スマートフォンでレシートを撮影し、経費として登録することができます。
・確定申告書の作成: 会計ソフトに入力したデータをもとに、確定申告書を自動作成することができます。
●その他のおすすめソフト
・弥生会計: 中小企業向けの会計ソフトとして人気があります。
・マネーフォワードクラウド: 銀行口座やクレジットカードとの連携が強みです。

2.タスク管理ツール

例)Trello、Asana
●目的
案件の進捗状況を可視化し、スケジュール管理を効率化します。
●メリット
・タスクのリスト化: 複数のプロジェクトやタスクをリスト化し、優先順位をつけることができます。
・進捗状況の共有: チームメンバーやクライアントと進捗状況を共有することができます。
・期限設定: 各タスクに期限を設定し、締め切りを意識することができます。
・通知機能: 期限が近づくと通知してくれるため、タスクの忘れを防ぎます。
●その他のおすすめツール
・Todoist: シンプルで使いやすいタスク管理ツールです。
・Notion: タスク管理だけでなく、ノートやデータベースとしても利用できます。

3.コミュニケーションツール

例)Slack、Zoom
●目的
クライアントやチームメンバーとのコミュニケーションを円滑にします。
●メリット
・リアルタイムなコミュニケーション: チャット機能で、いつでもどこでも気軽にコミュニケーションを取ることができます。
・ファイル共有: ドキュメントや画像などを簡単に共有できます。
・ビデオ会議: 顔を見ながら会議を行うことができます。
●その他のおすすめツール
・Microsoft Teams: Office 365と連携し、ビジネスチャット、ビデオ会議、ファイル共有などを一元管理できます。
・Discord: ゲーミングコミュニティで人気ですが、ビジネス用途にも利用できます。

4.その他の便利なツール

・クラウドストレージ: Google Drive、Dropbox、OneDriveなど、クラウド上にファイルを保存し、どこからでもアクセスできます。
・プロジェクト管理ツール: Asana、Trelloなど、プロジェクトの計画から完了までを管理できます。
・タイムトラッキングツール: Toggl、Harvestなど、作業時間を記録し、時間管理を効率化します。
・契約書作成ツール: 法的な知識がなくても、簡単に契約書を作成できます。
・請求書作成ツール: 会計ソフトと連携し、請求書を自動作成できます。

5.ツールの選び方

・機能: 必要な機能が揃っているか。
・価格: 予算に合っているか。
・使いやすさ: 直感的に操作できるか。
・セキュリティ: データが安全に管理されているか。
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〈フリーランス登録の手続きの流れ〉

フリーランス登録の手続きは、決して難しくはありません。しかし、税金や社会保険など、専門的な知識が必要な部分もあります。自分で手続きを行うのが不安な場合は、税理士や行政書士などの専門家にご相談ください。

1. 開業届の手続き

1-1.用紙の入手
・税務署のホームページ: 国税庁のホームページからダウンロードできます。
・税務署: 直接税務署へ行き、用紙を入手することもできます。
1-2.必要事項の記入
・事業の種類: 具体的な仕事内容を記入します。(例:Webデザイナー、ライターなど)
・事業所の所在地: 実際に仕事を行う場所を記入します。(自宅の場合、自宅の住所を記入)
・氏名: 本人または法人の代表者の氏名を記入します。
・生年月日: 本人の生年月日を記入します。
・開業年月日: 事業を開始した年月日を記入します。
・屋号: 希望する場合は、屋号を記入します。
1-3.提出
・提出先: 事業所所在地の税務署
・提出方法: 直接窓口に持参するか、郵送で提出します。

2.青色申告承認申請書の手続き

2-1.用紙の入手
開業届と同時に税務署で入手できます。
2-2.必要事項の記入
・事業の種類: 開業届と同様の内容を記入します。
・青色申告の方法: 簡易簿記か複式簿記のどちらかを選択します。
2-3.提出
開業届と同時に税務署へ提出します。

3.その他の手続き

3-1.国民年金
・手続き: 市区町村の国民年金事務所へ。
・必要書類: 運転免許証、健康保険証など
3-2.国民健康保険
・手続き: 市区町村の国民健康保険組合へ。
・必要書類: 運転免許証、健康保険証など
3-3.労働保険
・従業員を雇用する場合: 最寄りの労働基準監督署へ。
・必要書類: 雇用保険被保険者申告書、労働者名簿など

4.手続きのポイント

・提出期限: 開業届は、事業を開始してから1か月以内に提出する必要があります。
・必要書類: 提出する書類は、税務署や市区町村によって異なる場合があります。
・確定申告: 開業届を提出した翌年の3月15日までに、確定申告を行う必要があります。
・税理士への相談: 税務に関することや、手続きが複雑な場合は、税理士に相談することをおすすめします。

5.その他

・電子申請: 多くの自治体では、インターネットを利用した電子申請が可能です。
・e-Tax: 国税庁の電子申告・納税システムを利用することで、確定申告をオンラインで行うことができます。

〈よくある質問〉

Q1.フリーランスとして働くために必ず登録が必要ですか?

A. 法律上、必ずしも登録が必要というわけではありませんが、税務申告や社会保険の手続きなど、様々なメリットがあります。特に、青色申告を利用したい場合は、開業届を提出する必要があります。

Q2.フリーランスの登録手続きは複雑ですか?

A. 手続きの内容は、事業の種類や規模によって異なります。開業届の提出や、国民年金、国民健康保険の手続きなどが主なものですが、税理士に依頼することで、手続きをスムーズに進めることができます。
●手続きの具体的な流れ
1. 開業届の提出:
・事業を開始してから1ヶ月以内に、事業所の所在地を管轄する税務署に提出します。
・必要書類は、開業届の用紙、本人確認書類、印鑑などです。
・税務署のホームページから用紙をダウンロードしたり、直接税務署で入手できます。
2. 青色申告承認申請書(希望する場合)の提出:
・青色申告を利用したい場合は、開業届と同時に提出します。
・青色申告は、白色申告に比べて節税効果が高いですが、帳簿付けが少し複雑になります。
3. 国民年金の手続き:
・市区町村の国民年金事務所で手続きを行います。
・健康保険資格喪失証明書などが必要になります。
4. 国民健康保険の手続き:
・市区町村の国民健康保険窓口で手続きを行います。
・健康保険資格喪失証明書などが必要になります。

Q3.開業届を出さなくても大丈夫ですか?

A. 開業届は、必ずしも提出する必要はありません。しかし、提出しないことで以下のデメリットが考えられます。
・青色申告の利用不可: 青色申告は、事業所得に対して様々な控除が受けられるため、節税効果が高いです。開業届を提出していないと、青色申告の利用ができません。
・事業主としての身分証明が難しい: 銀行口座の開設や、取引先との契約など、事業主としての身分証明が必要な場合に、開業届がないと手続きがスムーズに進まない可能性があります。
・税務調査のリスク: 税務調査が入った際に、事業を行っていることを証明する書類がないと、脱税などの疑いをかけられる可能性があります。

Q4.フリーランスの登録にはどのくらいの費用がかかりますか?

A. 税務署への提出自体は無料ですが、税理士に依頼する場合には、報酬が発生します。報酬額は、税理士事務所によって異なります。
●主な費用
・税理士への報酬
開業届の作成や提出、税務相談、確定申告など、税理士に依頼する場合は、報酬が発生します。
報酬額は、税理士事務所によって異なり、依頼する内容や時間によっても変動します。
●その他:
・開業届の郵送費用
・印鑑証明書取得費用
・会社設立登記の場合は、司法書士への報酬など
●無料で行えること
・開業届のダウンロード: 税務署のホームページから、開業届の様式を無料でダウンロードできます。
・税務署への提出: 作成した開業届を、直接税務署に持参するか、郵送で提出することができます。

Q5.青色申告と白色申告の違いは何ですか?

A. 青色申告と白色申告は、確定申告の方法が異なるため、税金の計算方法や税額が異なります。
●青色申告
帳簿:複式簿記または簡易簿記
特別控除:青色申告特別控除あり
所得の計算:正確な所得を計算
節税効果:高い
メリット:
・青色申告特別控除: 最大65万円の特別控除を受けることができます。
・複式簿記の利用: 事業の収支を正確に把握することができます。
・赤字の繰り越し: 赤字を翌年以降に繰り越すことができます。

●白色申告
帳簿:簡易な帳簿
特別控除:なし
所得の計算:概算での計算
節税効果:低い
メリット:
帳簿付けが簡単: 青色申告に比べて、帳簿付けが簡単です。

Q6.青色申告をするにはどうすればよいですか?

A. 開業届と同時に、青色申告承認申請書を税務署に提出する必要があります。
●開業届と青色申告承認申請書の関係性
開業届と青色申告承認申請書は、どちらも事業を始める際に税務署に提出する書類ですが、それぞれ異なる目的を持っています。
・開業届: 事業の開始を税務署に届け出るための書類です。事業の種類、事業所の所在地など、基本的な情報を記載します。
・青色申告承認申請書: 確定申告の際に、青色申告という方法で申告したい旨を税務署に申請する書類です。青色申告は、白色申告に比べて節税効果が高いことが特徴です。
●なぜ同時に提出するのか?
・効率化: 開業と同時に青色申告を開始したい場合、両方の手続きを一度に行うことで、手間を省くことができます。
・青色申告のメリットを最大限に享受: 開業当初から青色申告を利用することで、より多くの節税効果を得ることができます。

Q7.副業の場合も開業届けを出す必要がありますか?

A. 副業の収入が年間38万円を超える場合は、原則として確定申告が必要になります。確定申告をする際には、事業所得として申告するため、開業届を提出することが望ましいです。
ただし、以下の場合は、開業届の提出が不要な場合があります。
• 給与所得との合計が38万円を超えない場合: 給与所得と副業所得の合計が38万円を超えない場合は、確定申告の必要はありません。
• 雑所得として申告する場合: 副業の収入が、事業所得ではなく雑所得として申告できる場合は、開業届の提出は不要な場合があります。

Q8.フリーランスは社会保険に加入する必要がありますか?

A. 国民年金と国民健康保険に加入する必要があります。ただし、国民健康保険については、住民税所得割額に応じて保険料が決定されます。
●フリーランスが国民健康保険に加入する際の注意点
・所得申告: 正確な所得を申告することが重要です。申告漏れや虚偽申告があると、後から追徴される可能性があります。
・保険料の納付: 期限までに保険料を納付しましょう。滞納すると延滞金が発生します。
・扶養: 配偶者や子供がいる場合は、扶養に入れる可能性があります。

Q9.既に会社員で健康保険に加入している場合、どうすればよいですか?

A. 会社を退職する際に、国民健康保険への切り替え手続きを行います。
●手続きの流れ
1. 健康保険資格喪失証明書の取得
・会社に退職手続きを行う際に、健康保険資格喪失証明書を発行してもらいましょう。
・この証明書は、国民健康保険に加入する際に必要となります。
2. 市区町村の国民健康保険窓口へ行く
お住まいの市区町村の国民健康保険窓口へ、以下の書類を持って行きます。
一部の市区町村では、オンライン申請も可能です。
・健康保険資格喪失証明書
・本人確認書類(運転免許証、パスポートなど)
・印鑑
・マイナンバーカード(または通知カードと本人確認書類)
3. 申請書への記入:
・窓口で渡される国民健康保険の加入申請書に、必要事項を記入します。
4. 保険料の納付:
・保険料の金額と納付方法について説明を受け、納付手続きを行います。
5. 手続きの注意点
・手続きの期限: 会社を退職してから14日以内に手続きを行う必要があります。
・扶養家族: 配偶者や子供など、扶養家族がいる場合は、全員分の書類が必要になります。
・保険料の試算: 窓口で、翌年の保険料の試算をしてもらうことができます。
・医療証の交付: 手続きが完了すると、国民健康保険の医療証が交付されます。

〈まとめ〉

フリーランスとして成功するためには、登録手続きとツールの活用が重要です。
• 登録手続き: 開業届を提出することで、様々なメリットを受けることができます。
• ツールの活用: 自分に合ったツールを選ぶことで、業務効率を上げ、よりクリエイティブな仕事に集中することができます。
ご自身の状況に合わせて、最適なツールを選び、効果的に活用することで、フリーランスとしての成功に近づきましょう。
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